一、闽西苏区复杂严峻的经济金融环境

闽西各县乡苏维埃政府成立后，在长汀、连城、上杭、永定之间纵横300多里区域50多个区、500多个乡着手开展土地革命，80多万农民分到了土地，实现了千百年来的夙愿，劳动生产热情空前高涨，但由于国民党政府持续对闽西苏区进行军事“会剿”和经济封锁，给苏区经济面临严重困难，商人受“会剿”影响，不敢扩大生产规模，造成工业品十分短缺，价格不断上涨；本地农产品价格低迷，外销困难；农民只能贱卖粮食换取少量日用必需品，经济的衰弱不仅严重影响了苏区人民的生活，也给苏维埃政府财政收入和红军筹款造成了不少困难，苏区面对的是复杂严峻的经济金融环境。

一是闽西经济问题日趋严重，苏区工农业产品价格的“剪刀差”越来越大。闽西根据地创建时，闽西地区农产品价格大幅下跌，工业品反而大幅涨价，工人工资普遍提高，农产品与工业品的价格如剪刀口一样越张越大。1929年9月3日，闽西特委在毛泽东指导下，发出《中共闽西特委通告（第七号）——关于剪刀差问题》，指出：“这种现象实际上仍是剥削农民……这种剥削简直比任何方法还要厉害，农民受了这种剥削，必然要穷下来。”《通告》第7条从工业和农业两方面非常详细地分析了“剪刀差”产生的各种复杂原因：（1）工人工资提高，商人便在物价中取偿；（2）受“会剿”影响，商人不敢尽量采办货品……因而市场供不应求，而物价便提高起来。农产品会跌价的主要原因是∶（1）暴动过后的乡村，债券焚烧，高利债务不还，有些农村便取消了一切债务，而多数拥有贷财的地主土豪又杀的杀，跑的跑，藏匿不出，因此，乡村中一般的要停止借贷，金融流通完全停滞，农民在此收获时节，无钱发给工资，结果只有贱卖粮食以资救济；（2）抗租斗争胜利，农民不必交纳地租，人人粮食有余，为要购买日用生活品，大家便将米出粜；（3）农民骇于“会剿”声势，大家怕谷子被敌人抢去，所以贱卖米粮，求得现利。粜者多余者少，米价便因此而跌落。比对当时的米价和布价，一套成年男子衣裤需用布4米，等价于52.5公斤大米。农民只能将米出粜、贱卖粮食满足生活的基本需要，由此米粮供过于求，米价大幅下跌。这种存在于农工生产与贸易中的“剪刀差”严重挫伤了农民发展生产的积极性。长此以往，农村经济将愈加萧条，进而影响城市工业品滞销、工人失业，整个经济将陷入衰落。因此闽西党组织把剪刀差问题视为“新社会的重要缺点”。

二是闽西地区金融市场混乱，金融流通停滞。彼时闽西地区市场上流通的货币很混乱，银价不统一，不仅有国民党中央银行、中国银行、交通银行、农民银行发行的纸币，有闽西南军阀张贞办的“民兴银行”和各地商会、商店发行的纸币，还有大量杂洋等劣质银币充斥闽西。不少奸商还将劣币偷偷拿到苏区购买金银和出口土产，以低廉的成本将苏区产品和真金白银输送到白区以获利；而苏区人民群众用劣币前去购买白区商品时，手上通货时时贬值，蒙受很大损失；闽西永定等县存在不少民间借贷、典当、邀会等高利贷，闽西苏区成立后虽然废止了高利贷，但由于地主土豪劣绅等害怕革命队伍清算，逃跑携带、藏匿了现金，乡村借贷活动停止，金融流通基本停滞。

二、为切实解决工农品“剪刀差”问题，建立和发展人民群众资金互助组织——信用合作社

1929年9月3日，《中共闽西特委通告（第七号）——关于剪刀差问题》向闽西各地各级苏维埃政府提出了解决经济金融困难的应对办法：要开办县农民银行、区借贷所，办理低利供贷，打破高利贷剥削；县区政府要筹集基金，在市场上高价收买粮食，然后根据粮食短缺实情及时投放销售或转运；要鼓励农民创办生产、消费、信用等合作社并发行纸币、流通金融，以减轻商人的剥削，使农民的利益归于自己；将无田耕者转移到地多人少的乡村；不再提高工人们的工资，要使他们理解，米价下跌实际上已相当于提高自己的工资，农民、工人要彼此协助，以便控制日用品价格不上涨；救济失业工人，将他们安置到乡村和赤卫队中；宣传、讨论“剪刀差”形成的原因，让工人们明白“剪刀差”的后果，工人阶级要在革命中发挥领导作用，取得农民的信任，农村经济发展了，工人才有工做。

《中共闽西特委通告（第七号）——关于剪刀差问题》是指导当时闽西苏区经济建设的重要纲领，也是闽西红色农信诞生的标志性文件。建立服务于人民群众、维护群众利益、为群众着想的金融机构已成为闽西苏区发展经济、改善工农群众生活的迫切需要。1929年秋冬，根据闽西特委要求，龙岩、上杭、连成、永定、宁化、清流、兆征等地都陆续成立了信用合作社。

1930年3月24日，在闽西第一次工农兵代表大会上通过了《宣言及决议案》，《决议案》中再次提出要普遍发展信用合作社组织，以吸收乡村存款，明确了保存现金、维持市面之流通的任务。同时，对于如何普遍发展合作社组织，《决议案》还进一步明确：“规定合作社条例予以保护；各处合作社要纠正过去照股分红之错误，要照社员付与合作社之利益比例分红；各地尽量宣传合作社作用，普遍发展各种合作社的组织；有乡合作社地方要进一步组织区或县合作社；政府经常召集合作社办事人开会，讨论合作社进行方法。”

1930年12月，闽西革命、军事、政治领导中心从龙岩转移至永定虎岗后，信用合作社得到了大力发展，逐步遍及各区县。其中，永定地区贸易基础好，农业经济发达且水路直通广东潮汕，条丝烟、土纸等出口量大，是著名的侨乡，到1931年4月，永定信用合作社发展到9个，覆盖全县，准备基金总额达到10528元，并发行了纸币。后来到1934年1月，苏维埃政府再次掀起创办信用合作社的高潮，闽西根据地的长汀县、兆征县及汀州市东郊区、江鄄区等县区都相继建立了信用合作社。但到当年10月，红军因第五次反“围剿”失败陷入险境被迫长征，信用合作社不得已停办各类业务。

1930年11月，在中共闽西特委报告中总结出当时比较大的信用合作社有：上杭北四区信用合作社，设立基金约2000元；永定第一、二区信用合作社，设立基金5000余元；永定太平第九、十、十一区信用合作社，设立基金3000余元；永定合溪及各县区信用合作社，基金千元、数百元不等。永定县第一区、太平区和上杭县北四区等三个信用合作社所发行的纸币，都是以银元为价值本位，纸币面值以毫为单位或以角为单位，凑足十毫或十角可兑换一块银元大洋。这几家比较重要的信用合作社设立情况如下。

永定县太平区信用合作社。永定县太平区信用合作社成立于1929年10月，募集了股金3000元。太平区信用合作社是以原西坡乡信用合作社所筹股金为基础，动员各乡群众入股成立，地址设在区政府所在地西陂乡，第一任主任为陈海贤，后为林清风。筹办时为了充实信用合作社的资金，经太平区苏维埃政府批准，决定由信用合作社发行纸票，面额只有一元一种，一比一兑换银元，流通的范围包括坎市、高陂、虎岗等太平区辖区。业务经营方面，合作社曾对上洋乡苏维埃发放耕牛贷款一二百元，对许家乡苏维埃发放土纸贷款数百元。太平区信用合作社是闽西最大的红色信用合作社，辖区最广。

永定县太平区信用合作社旧址

永定县太平区信用合作社旧址

永定县第三区（后改为第一区）信用合作社。永定县丰田里湖雷乡当时是永定县苏维埃政府所在地，1929年11月，赖祖烈、阮山在湖雷以股金500元的启动资金成立了信用合作社，因其所在地行政区划属第三区，故名永定第三区（后改为第一区）信用合作社，赖祖烈为第一任主任。1930年春，闽西永定县第一区信用合作社成立，总共募集股金3000多元，每股1元，群众募集了40%，商店认股60%。共发行角票5000元，分五角、二角、一角三种面额，纸币在丰田、溪南、金丰、合溪等地均可流通使用。永定第三区信用合作社业务较为活跃，每月以利息2分吸收存款；贷款方面，社员用款经乡苏维埃政府介绍证明，持股票每次可借5元，期限3个月，利息每月2.5分。

永定县第三区信用合作社壹毫纸币

1930年4月30日永定县第一信用合作社发给茂春元的贰元股票

上杭县北四区信用合作社。在1927年冬傅柏翠建立的蛟洋农民银行的基础上，1929年10月，北四区信用合作社在蛟洋成立。信用社成立时募集股金2000元，开办存放款业务，发行过面额二角和五角的流通券，在古田和蛟洋地区、连城莒溪和龙岩的大池、小池一带也可以用。

兆征县信用合作社。1933年9月，中共兆征县委成立，机关驻长汀县城，隶属中共福建省委，下辖古城、策田、七里、大埔、东街等区委。为了粉碎国民党对苏区的经济封锁，设立兆征县信用合作社，筹备处主任邱关乾。合作社筹资发行了股票，每股一元，这是闽西唯一有物证存在的县级信用合作社。1934年10月，在第五次反“围剿”中兆征县解体。